Как определить сумму налогооблагаемого дохода при УСН?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: подскажите пожалуйста. ИП на УСН Доходы, по просьбе покупателя выставил счет с НДС, например на сумму 100 рублей в т.ч.НДС 16.67Покупатель оплатил счёт на данную сумму, нотовар отгрузили на 150 рублей в т.ч. НДС 25, УПД  выставлен на сумму 150. Вопрос про определении доходов брать сумму дохода за минусом НДС, указанный покупателем при оплате в платежном поручении или за минусом НДС, указанный ИПв счёт-фактуре?

  Не поняла, а разве суммы в с/ф и в п/п отличаются?
• geomech, Добрый день!
  Да отличаются, т.к. при отправке товаров клиент попросил отгрузить большое количество.
• Цитата: Да отличаются, т.к. при отправке товаров клиент попросил отгрузить большое количество.

  Вы отгрузили на 150 руб в том числе НДС 25руб, а оплатили вам сколько?
• geomech,  в декабре клиент оплатил 100 в т.ч. НДС 16,67
  отгрузили  в декабре на 150 в т.ч. НДС 25
  в январе клиент доплатил 50 в т.ч. НДС 8,33
• Цитата: в декабре клиент оплатил 100 в т.ч. НДС 16,67

  В Декабре включаете в доход 100 - 16,67
  В Январе включаете в доход 50 - 8,33
  (п. 1 ст. 346.17 НК, п. 1 ст. 346.15 НК)
  http://xn------5cdbcaluc0alabybmzzcjfij4a6aoj8gwj.ru.nds.monster/index.php?id=211041
• geomech, спасибо за ответ!